ФНС следит за вашими расходами? Тотальный контроль за деньгами – миф или реальность

Сегодня контролируются практически все финансовые движения: банковские переводы, крупные покупки (к примеру, недвижимость), начисленные проценты по вкладам. В этой статье разберем, как налоговая отслеживает накопления, какие операции считаются подозрительными, когда начисляется налог и как избежать проблем, если вы просто тратите накопленное, а не скрываете доходы.

Команда BIZNESINALOGI

Авторы статей и новостей

103

просмотра

комментариев 0

Банки в определенных случаях обязаны передавать в ФНС сведения обо всех ваших счетах, как открытых, так и закрытых, включая электронные кошельки. Также сообщают об изменениях реквизитов, движении процентов и начислениях доходов.

Если вы заглянете в личный кабинет налогоплательщика физлица или ИП, то увидите перечень всех своих счетов.

Таким образом, если вы открыли вклад и получили, например, 300 тыс. рублей дохода за счет высокой процентной ставки, банк в любом случае передаст эту информацию в налоговую автоматически, без вашего участия.

С 2021 года система передачи данных работает без ручных запросов: сведения поступают регулярно, согласно установленному графику ФНС. Причем информация в налоговую поступает не только от банков: источников у нее гораздо больше.

Информация о недвижимости направляется из Росреестра, о занятости – из Соцфонда, о пенсиях, пособиях, смене гражданства – из профильных ведомств. Все эти сведения автоматически сопоставляются.

Если человек официально нигде не работает, не является ИП и не платит налоги, но совершает крупные покупки (например, покупает квартиру за 20 млн рублей), такие операции могут попасть в зону внимания как потенциально подозрительные.

1. Проценты по депозитам

Первое, на что обращает внимание налоговая, – это доходы по вкладам. В России есть налог на процентный доход – НДФЛ. Если совокупный доход по вкладам за год превышает установленный необлагаемый лимит (в 2024 году – 210 тыс. рублей), то на сумму превышения автоматически начисляется НДФЛ. Причем налоговая сама получает данные от банков, рассчитывает налог и формирует уведомление, вам остается только уплатить начисленную сумму, которая появится в личном кабинете.

Налог на вклад в 2025 году: основное, что нужно знать

Команда BIZNESINALOGI

408

23.06.2025

2. Движение денежных средств по счетам

Особенно внимательно контролируются расчетные счета и банковские карты, используемые в предпринимательской деятельности. ФНС получает полную информацию обо всех операциях по ним напрямую от банков, и это уже давно работает в автоматическом режиме.

3. Расходы, которые фиксируются в реестрах

Еще одно направление контроля со стороны ФНС – это ваши крупные расходы, которые фиксируются в официальных реестрах. К таким тратам относятся покупки недвижимости, автомобилей, долей в компаниях, а также инвестиционных активов. Все эти данные автоматически передаются в налоговую службу в рамках межведомственного обмена.

Если, к примеру, у вас за год задекларирован доход в 600 тыс. рублей, а вы приобретаете квартиру за 10 млн рублей, это потенциально может вызвать интерес у ФНС.

В таких случаях налоговая действует поэтапно. Сначала скрытая проверка (камеральный контроль), когда происходит автоматическая сверка данных. Затем возможный запрос на пояснение источников дохода.

Здесь важно понимать: вы не обязаны пояснять каждый перевод или платеж, но если ФНС обнаружит несоответствие между вашими доходами, расходами и сведениями из официальных реестров, она имеет полное право запросить разъяснения. В такой ситуации вам потребуется документально подтвердить источник средств и уплату налогов.

Вот что чаще становится тревожным сигналом для налоговой:

Крупные покупки физлица, которое официально не декларировало доход.
Резкие движения по счетам ИП, особенно без сдачи отчетности или уплаты налогов.
Крупные и регулярные переводы между родственниками, если нет четкого документального основания (дарение, возврат долга, передача долей и др.).

Сами по себе эти действия не являются нарушением. Но если они не подтверждены документами и не укладываются в общую картину ваших доходов, налоговая имеет право запросить пояснение. Чем быстрее и четче вы его дадите, тем меньше рисков и последствий.

Если вы совершаете крупную покупку, подготовьте документы, подтверждающие происхождение средств: договор займа, справку 2-НДФЛ, выписку о продаже имущества и т.д.

И главное: не игнорируйте письма из ФНС. Даже если кажется, что вопрос несущественный, лучше проконсультироваться с бухгалтером и грамотно ответить. Это поможет не только сохранить спокойствие, но и избежать возможных доначислений и проверок.

Вопрос:

Допустим, я работаю официально уже 20 лет, получаю зарплату 100 тыс. рублей и вдруг покупаю квартиру за 10 млн рублей наличными. Может ли налоговая вызвать меня после такой сделки?

Ответ:

Даже если налоговая заинтересуется, у вас будет возможность дать объяснение. Вы можете показать, что на протяжении долгого времени у вас была официальная зарплата, а накопления лежали на вкладе. К тому же, скорее всего, ваш доход со временем рос, и если вы действительно копили деньги, то вряд ли они просто лежали под подушкой: они наверняка размещались на счетах, приносили проценты. Все это можно подтвердить документами.

Соответственно, если возникнут вопросы, достаточно будет предоставить документы, подтверждающие происхождение средств, будь то вложения в акции, облигации, валютные вклады или просто сбережения на счетах.

Если часть средств была в наличной валюте, полезно сохранять квитанции о покупке валюты. Достаточно соблюдать элементарную финансовую гигиену: хранить выписки, чеки, квитанции (желательно в электронном виде).

При необходимости эти документы можно будет быстро предоставить налоговой. А если у вас была официальная зарплата, ФНС это тоже увидит: работодатели регулярно передают сведения о начислениях и выплатах.

Если налоговая узнает, что это ваша первая крупная покупка (например, ранее не приобретались ни квартира, ни автомобиль), то, скорее всего, вопросов практически не будет. Предположат, что вы действительно долго копили на эту цель. Но если при невысокой официальной зарплате у вас появляется сразу несколько объектов недвижимости или автомобилей, тогда ФНС уже может заинтересоваться источником средств и инициировать проверку.

Ваши накопления сами по себе не являются нарушением или зоной риска. Важно понимать, что у налоговой могут возникнуть объективные вопросы. Главное – быть готовым при необходимости обоснованно подтвердить происхождение средств.

Вы не обязаны предоставлять документы, которые налоговая не имеет права требовать. А чтобы правильно отреагировать на тот или иной запрос, лучше проконсультироваться с бухгалтером или юристом.