Как не стать фигурантом финансового преступления на работе?

Мошенничество

Первый распространенный вид преступлений – мошенничество, предусмотренное статьей 159 УК РФ. Эта статья охватывает широкий спектр ситуаций: от незаконного получения субсидий до перевода корпоративных средств на личные счета.

Рассмотрим типичную ситуацию. Допустим, вы менеджер. Руководитель просит клиента перечислить оплату на его личную карту, ссылаясь на указание генерального директора. Вы не подозреваете нарушений, но впоследствии деньги в кассу не поступают: руководитель присваивает их себе. Если факт перевода всплывает, а в переписке фигурируют ваши контакты, вы можете быть привлечены к ответственности как соучастник, даже если действовали без умысла.

Подтверждением служит судебная практика. Так, в кассационном определении Седьмого кассационного суда общей юрисдикции от 17.01.2020 № 77-49/2020 фигуранту удалось избежать серьезных последствий только благодаря активному сотрудничеству со следствием.

Как обезопасить себя от рисков быть вовлеченным в мошеннические схемы

Важно соблюдать несколько простых, но достаточно эффективных правил.

Правило № 1

Никогда не выполняйте поручения по переводу денег или оформлению документов, если распоряжение кажется вам необычным или нарушает стандартные процедуры.

Всегда уточняйте детали напрямую у руководителя или через официальный канал, особенно если перевод идет на личную карту, а не на расчетный счет организации.

Правило № 2

Фиксируйте все согласования обязательно в письменной форме, желательно с корпоративной почты или через утвержденные мессенджеры, чтобы у вас были доказательства, что вы действовали по законным распоряжениям и в рамках своих обязанностей.

Правило № 3

Не передавайте свои логины, пароли и иные доступы ни коллегам, ни руководителям, даже если они ссылаются на срочность или якобы на просьбу от руководства. Распространение служебных данных нарушает внутренние регламенты и может сделать вас виновным, если доступ будет использован для совершения преступления.

Правило № 4

При малейших подозрениях на сомнительные операции или серые способы немедленно сообщайте службе безопасности компании или напрямую своему руководителю. Это позволит вовремя отразить угрозу и зафиксировать вашу добросовестную позицию.

Правило № 5

Избегайте устных распоряжений, которые противоречат установленным процедурам. Например, если вас просят сделать что-то не так, как принято, но при этом просят устно, обязательно требуйте письменного подтверждения.

Присвоение или растрата имущества

По статье 160 УК РФ под уголовную ответственность попадает тот, кому имущество было доверено по службе или по договору и кто вопреки интересам собственника использовал его в своих целях.

Даже на первый взгляд незначительное действие может быть расценено как пособничество. Например, если по просьбе знакомого вы отключили систему ГЛОНАСС на служебном грузовике «лишь на час», а впоследствии исчезли и автомобиль, и груз, то по документам может сложиться впечатление, что вы способствовали их присвоению. В таком случае суд вправе квалифицировать ваши действия как соучастие в преступлении.

Другая характерная ситуация. Администратор магазина оформляет расходные кассовые ордера с поддельными подписями и продает товары мимо кассы, присваивая себе выручку. Судебная практика показывает: если потом экспертиза подтвердит подделку подписи, уголовное дело могут прекратить в отношении сотрудника, если он не участвовал намеренно. Но в случае, когда доказательств подделки нет, ему вменяют растрату или присвоение.

Как обезопасить себя от уголовной ответственности

Для этого важно соблюдать следующие принципы.

Есть сервисы (в том числе бесплатные), которые помогают убедиться в том, что компания реальная. Лучше настоять на дополнительных проверках контрагента бухгалтерией или юридическим отделом. Это сбережет вам нервы и репутацию.

Сам факт предоставления своих данных для регистрации компании – это уже основание для уголовной ответственности, особенно если вы это делали за деньги. Сегодня информация о таких схемах очень быстро становится известна налоговым и силовым органам.

Если вас просят подписать что-то необычное, всегда изучайте документы, спрашивайте коллег и, главное, фиксируйте в письменной форме, кто и почему дал такое указание.

Формально выражайте свою позицию, если вы обнаружили признаки возможных нарушений. Например, какие-то вымышленные фирмы, отсутствие документов, нетипичные условия сделки.

Любые действия, связанные с передачей паспорта, использованием ваших персональных данных или регистрацией юридического лица на ваше имя, должны предприниматься только при полной уверенности в законности сделки и исключительно после консультации с нотариусом, юристом или квалифицированным бухгалтером. Это позволит избежать рисков вовлечения в незаконную деятельность.

Если деятельность компании строится на заведомо фиктивных договорах, поддельных первичных документах, это незаконно и создает высокий риск уголовной ответственности. Особенно уязвимы в таких ситуациях бухгалтеры и сотрудники, отвечающие за документооборот, поскольку именно они оформляют и подтверждают эти операции. При первой же проверке подобные схемы практически неизбежно становятся основанием для возбуждения уголовного дела.

Нередко бывает, что сотрудник не совершал ничего противоправного, однако руководство пытается спекулировать обстоятельствами, выдвигать необоснованные претензии или оказывать давление.

Прежде чем предпринимать какие-либо действия, подписывать документы, составлять пояснительные записки или заявления по настойчивой просьбе руководства, следует получить консультацию профильного специалиста.