Как в 1С отразить в авансовом отчете сумму НДС, если счет-фактура не предоставлен

Перейдем: «Банк и касса» – «Авансовые отчеты».

Для примера откроем на редактирование авансовый отчет, согласно которому подотчетное лицо (Васильков Матвей Иванович) получило денежные средства на покупку товара.

Перейдем на вкладку «Товары» и нажмем кнопку «Добавить». Укажем документ «Кассовый чек» и название того товара, который приобрело подотчетное лицо. В нашем примере это «Материалы (для примера)». Если в кассовом чеке сумма НДС выделена отдельной строкой, то в колонке «НДС» указывается ставка НДС. Программа автоматически рассчитает сумму НДС.

Если счет-фактура не предоставлен, то на вкладке «Товары» в колонке «СФ» не нужно устанавливать галочку. Проведем документ, нажав кнопку «Провести». Чтобы посмотреть сформированные проводки, нажмем кнопку «Дт Кт».

Сформировалась проводка по списанию НДС в расходы на счет 91.02 «Прочие расходы» с установленной статьей затрат «Списание НДС, не подтвержденного счетом-фактурой поставщика». Содержание операции – «Списан НДС».

Если же поставщик дополнительно к кассовому чеку предоставляет счет-фактуру, то на вкладке «Товары» в колонке «СФ» нужно поставить галочку. Также нужно указать в колонке «Поставщик» поставщика и в колонке «Реквизиты счета-фактуры» дату и номер счета-фактуры. Проведем документ по кнопке «Провести».

После проведения документа будет автоматически создан документ «Счет-фактура полученный». Чтобы перейти к сформированному счету-фактуре, нужно нажать кнопку справа от сформированного счета-фактуры.

К сформированному счету-фактуре можно также перейти через раздел «Покупки» – «Счета-фактуры полученные».

В списке «Счета-фактуры полученные» можно найти счет-фактуру, сформированный через авансовый отчет.