Установка лимита остатка кассы и проверка соблюдения лимита в 1С:БП

Юридическое лицо распорядительным документом устанавливает максимально допустимую сумму наличных денег, которая может храниться в месте для проведения кассовых операций, определенном руководителем юридического лица, после выведения в кассовой книге суммы остатка наличных денег на конец рабочего дня.

Накопление юридическим лицом наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег допускается в дни выдачи заработной платы, стипендий, выплат, включенных в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера, включая день получения наличных денег с банковского счета на указанные выплаты, а также в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения юридическим лицом в эти дни кассовых операций.

Индивидуальные предприниматели, субъекты малого предпринимательства лимит остатка наличных денег могут не устанавливать (п. 2 указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У).

Чтобы установить лимит остатка наличных денег в кассе, перейдем в раздел «Главное» – «Организации».

Откроем карточку организации, для которой необходимо установить лимит, и перейдем в подраздел «Лимиты остатка кассы». Нажмем кнопку «Создать». В открывшемся окне нужно выбрать дату, на которую устанавливаем лимит, которая указывается в поле «Период». В поле «Лимит остатка кассы» нужно внести сумму лимита. В примере установим дату 01.01.2026, а лимит 500 000 руб. Далее нужно нажать кнопку «Записать и закрыть».

Если в дальнейшем необходимо внести изменения в сумму лимита, то нужно нажать кнопку «Создать» и указать дату, с которой будет действовать новый лимит, и другую сумму лимита.

В программе «1С:Бухгалтерия предприятия» можно проверить соблюдение лимита кассы. Перейдем: «Отчеты» – «Экспресс-проверка».

В открывшемся окне «Экспресс-проверка ведения учета» нажмем кнопку «Показать настройки».

В настройках можно выбрать разделы, которые необходимо проверить. Чтобы проверить лимит, нужно поставить галочку в подразделе «Операции по кассе» у строки «Соблюдение лимита остатков денег в кассе». Затем нажать кнопку «Выполнить проверку».

При обнаружении ошибок программа отметит соответствующий подраздел красным цветом. По кнопке с плюсом можно раскрыть строки соответствующего подраздела. В этих строках видны результат проверки, возможные причины ошибки и рекомендации по ее устранению.

В нашем примере в подразделе «Соблюдение лимита остатков денег в кассе» видно, что ошибки не обнаружены.